壽光衛(wèi)東化工有限公司屬于化工制造行業(yè)，生產(chǎn)各種化工鹽及助燃劑，在行業(yè)內(nèi)具有很高的知名度。該企業(yè)應(yīng)用用友NC系統(tǒng)，從訂單申購到采購發(fā)票，從銷售訂單到應(yīng)收款管理，實現(xiàn)企業(yè)財務(wù)業(yè)務(wù)一體化管理，加強了企業(yè)管控。

  壽光衛(wèi)東化工有限公司由原國家大型骨干鹽化企業(yè)——壽光市衛(wèi)東鹽場整體改制組建，是一家集科研、生產(chǎn)、加工、銷售于一體的大型綜合性化工企業(yè)，于2003年12月27日正式掛牌成立。公司注冊資本5000萬元，占地面積22.5平方公里，現(xiàn)有員工1500余人，屬省級高新技術(shù)企業(yè)，為國內(nèi)溴類阻燃劑開發(fā)生產(chǎn)基地、中國海洋化工產(chǎn)業(yè)基地和國家鹵水資源綜合利用示范基地。

公司年生產(chǎn)工業(yè)鹽39萬噸，氫溴酸20000噸，十溴二苯醚10000噸，RDT——3環(huán)保阻燃劑2000噸以及氮、磷系列阻燃劑7000噸等。其中溴類阻燃劑——十溴二苯醚形成萬噸生產(chǎn)能力，并覆蓋國內(nèi)70%的市場份額，公司通過ISO9001:2000國際質(zhì)量體系認證，擁有自營進出口權(quán)?！般y光玉”牌系列產(chǎn)品暢銷全國，并打入歐美、韓國、東南亞等國際市場。

? 不合理采購造成庫存積壓，員工疏忽造成業(yè)務(wù)風險；

? 手工紙質(zhì)出、入庫單人為因素較多。保管以收貨原始記錄為準，缺少不相容控制，造成管理漏洞。

? 備件不進行暫估，賬面成本失真；

? 集團審計部抽查子公司入賬發(fā)票，做價格對比審計；

? 各公司存貨名稱、規(guī)格不統(tǒng)一的情況下很難做價格對比；

? 銷售數(shù)據(jù)層層上報，人工統(tǒng)計，時效性差。銷售訂單執(zhí)行，靠人跟蹤，溝通成本高；

? 辦事處庫存每月底上報，及時性差，不利于管理；

? 庫管原來不開票不入庫，手工記錄價格、開票情況，反復(fù)查找暫估信息；

? 手工賬狀態(tài)下無法取到現(xiàn)存量數(shù)據(jù)，不利于庫存管理；

? 工區(qū)備件庫，月底出庫，上報財務(wù)出賬；

? 業(yè)務(wù)憑證都是手工錄入，財務(wù)業(yè)務(wù)分開進行。

? 規(guī)范采購業(yè)務(wù)流程，實現(xiàn)從計劃到執(zhí)行過程的跟蹤，及時查看庫存現(xiàn)存量，實現(xiàn)各崗位數(shù)據(jù)信息共享；

? 明確并規(guī)范內(nèi)部交易業(yè)務(wù)，控制及優(yōu)化采購業(yè)務(wù)，確定單一流程完整處理多個公司的業(yè)務(wù)，提高業(yè)務(wù)準確性，減少業(yè)務(wù)差錯和繁瑣對賬；

? 規(guī)范銷售業(yè)務(wù)流程，從銷售訂單到財務(wù)記賬，全部納入系統(tǒng)，實現(xiàn)財務(wù)業(yè)務(wù)一體化；

? 規(guī)范集團子公司間的內(nèi)部交易業(yè)務(wù)，客戶檔案集中管理，實時掌握產(chǎn)成品庫存情況，合理安排發(fā)貨計劃，有效控制及優(yōu)化銷售業(yè)務(wù)；

? 內(nèi)部交易進行有效管理，實時反映關(guān)聯(lián)方業(yè)務(wù)，全面反應(yīng)集團內(nèi)部公司之間的易情況；

? 內(nèi)部交易結(jié)算轉(zhuǎn)財務(wù)后，自動實現(xiàn)內(nèi)部的應(yīng)收、應(yīng)付處理。

? 對內(nèi)部交易的生成、執(zhí)行、結(jié)束進行全程跟蹤。

? 完善基礎(chǔ)數(shù)據(jù)，統(tǒng)一物料編碼，專人進行物料檔案管理，規(guī)范基礎(chǔ)設(shè)置，保證業(yè)務(wù)流程規(guī)范處理以及財務(wù)業(yè)務(wù)的一致性；

? 出入庫業(yè)務(wù)流程優(yōu)化與控制，嚴格控制產(chǎn)成品出入庫，庫存的實時查詢；

采購?fù)素浟鞒蹋?/span>

? 保管做入庫之前，驗收過程發(fā)現(xiàn)有問題，直接退給供應(yīng)商；這種情況，如果供應(yīng)商不再補送，采購員直接關(guān)閉采購訂單，保管即無法做入庫收貨；如供應(yīng)商還要送貨，業(yè)務(wù)員再打開訂單，保管即可做入庫單收貨。

? 入庫后或是材料出庫后發(fā)現(xiàn)不合格，采購員協(xié)調(diào)供應(yīng)商退貨。

? 退貨如已開票且入帳，采購業(yè)務(wù)員將原訂單“執(zhí)行——打開”。

? 保管員在采購入庫單“退庫——采購訂單退庫”中選擇，生成負數(shù)的《采購入庫單》。

? 退貨如未開發(fā)票，采購員無需進行“打開“操作，保管員直接生成負數(shù)的《采購入庫單》。

? 財務(wù)部參照紅字“采購入庫單“生成紅字”采購發(fā)票“，屬于部分退貨的，可將紅、藍入庫單一同勾選，生成采購發(fā)票。

費用發(fā)票結(jié)算流程：

? 費用發(fā)票簽字審批后，由財務(wù)人員在系統(tǒng)手工錄入采購發(fā)票，存貨選擇服務(wù)類物資（存貨檔案勾選“應(yīng)稅勞務(wù)”），例如“運費”，供應(yīng)商為實際承運人。

? 財務(wù)會計進入“費用結(jié)算”，手工分攤到已經(jīng)暫估或者已經(jīng)做了采購發(fā)票的庫存采購入庫單上，系統(tǒng)自動生成成本和應(yīng)付單據(jù)，財務(wù)據(jù)此入賬。

銷售業(yè)務(wù)流程：

? 工區(qū)銷售業(yè)務(wù)流程，參照標準流程制定。

? 與客戶確認好發(fā)貨數(shù)量后，再參照生成銷售出庫單。

? 由于原鹽的特殊性，允許負庫存，月底由財務(wù)統(tǒng)一根據(jù)情況做入庫。

? 銷售訂單與發(fā)貨單要求及時錄入，便于銷售數(shù)據(jù)的統(tǒng)計分析。

出庫業(yè)務(wù)流程：

? 車間核算員填報《生產(chǎn)日報表》，由車間主任審核。

? 生產(chǎn)部統(tǒng)計員在庫存系統(tǒng)中錄入《材料出庫單》，輸入數(shù)量并保存。

? 供應(yīng)部保管員審核〔材料出庫單〕。

? 《材料出庫》通過收發(fā)類別的具體用途區(qū)分入賬。

? 加強集團管控，規(guī)范基礎(chǔ)信息及會計核算流程，有效貫徹和執(zhí)行統(tǒng)一的會計核算政策，提高會計信息質(zhì)量；

? 實現(xiàn)集團內(nèi)部所有企業(yè)可以在同一個信息化平臺上進行全集團公司范圍的財務(wù)集中核算管理，將分散管理變集中管理；

? 會計核算政策、會計科目進行統(tǒng)一和管控，使得全集團公司的會計政策真正統(tǒng)一；

? 實現(xiàn)固定資產(chǎn)統(tǒng)一管理和卡片下放，實時掌控全集團的資產(chǎn)增減變動情況；

? 實現(xiàn)各公司間往來賬務(wù)清晰化；

? 實現(xiàn)集團及各分子公司財務(wù)數(shù)據(jù)自動提取，數(shù)據(jù)實施查詢與監(jiān)控；

? 實現(xiàn)集團報表的快速生成與報表合并，多維度分析企業(yè)的財務(wù)信息；